新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收最新考試資訊及
備考信息
避免踩雷！差旅費報銷流程一文全覽
對于剛入職場的財務小白們，碰到報銷是不是很頭疼？差旅費是企業中經常會遇到的一種費用，本文詳細地介紹了差旅費報銷流程，希望能夠對剛剛接觸財務工作的小伙伴們有所幫助。
差旅費
差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。
差旅費具體包括范圍
1、交通費：出差途中的車票、船票、機票等；
2、車輛費用：如果是自帶車輛，出差路上的油費、過路費、停車費等；
3、住宿費；
4、補助、補貼：誤餐補助、交通補貼等；
5、市內交通費：目的地的公交、出租等費用；
6、雜費：行李托運、訂票費等。
差旅費報銷流程
1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查、總經理核準、財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。
2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。
注意事項
1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。
4、須按財務規定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。
5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批后，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
工作之余不想虛度，快用知識技能武裝自己，網校實務暢學卡會員重磅上線，千余門實用好課輔導期內免費學，悄悄超越別人，從這里開啟。點擊了解詳情>>
更多資訊：
| 做賬報稅 | 財務軟件 | 財務管理 | 零基礎會計培訓 | |
| 會計分錄怎么寫 | 匯算清繳分錄 | 五險一金賬務處理 | ||
| 會計報表編制 | 財務報表分析 | 合并財務報表 | 財務分析報告 | |
| 新收入準則 | 新租賃準則 | 新政府會計準則 | 企業新會計準則 | |
| 會計怎么建賬 | 會計建賬流程 | 會計建賬步驟 | ||
| 建筑行業財稅 | 房地產行業財稅 | 互聯網電商財稅 | 高新技術企業 | |
上一篇：關于費用報銷的工作流程總結
學員討論（0）
實務學習指南
距6月報稅結束還有天
新用戶掃碼下載
京公網安備 11010802044457號