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已經(jīng)開了紅字發(fā)票，為什么還要收回原發(fā)票？
日常發(fā)票處理中，經(jīng)常有各種門道。例如，普通發(fā)票如果是當(dāng)月發(fā)現(xiàn)了問題，收回普通發(fā)票后可以直接作廢處理。如果跨月了就不可以作廢，只能通過開紅字發(fā)票的辦法來處理。
那具體怎么操作呢？今天就給大家講解一下，開票軟件中普通發(fā)票沖紅的流程、以及增值稅專用發(fā)票紅沖流程。
01普通發(fā)票紅沖流程
第一步：打開開票軟件，進(jìn)入“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊“發(fā)票填開”--“增值稅普通發(fā)票填開”，選擇發(fā)票卷后確認(rèn)發(fā)票代碼號(hào)碼，這樣就調(diào)出一張新的普通發(fā)票界面。
第二步：點(diǎn)擊“紅字”，錄入原來的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號(hào)碼兩次。再點(diǎn)擊“下一步”。（注意不能輸入錯(cuò)誤的代碼號(hào)碼，否則下一步按鈕可能是灰色無法點(diǎn)擊）
第三步：接著會(huì)彈出原藍(lán)字發(fā)票的相關(guān)信息，核對(duì)后點(diǎn)擊下方的“確定”按鈕。
第四步：再次核對(duì)票面信息和備注欄的原藍(lán)字發(fā)票代碼號(hào)碼，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕，打印到新的這種普通發(fā)票上，普通發(fā)票的紅字發(fā)票就開具成功了。
溫馨小貼士！
1.紅字發(fā)票不可以帶清單，不可以添加折扣。
2.一張普通發(fā)票可以分多次紅沖，但全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、 總稅額都必須小于等于原藍(lán)字發(fā)票。
3.注意涉稅風(fēng)險(xiǎn)：請(qǐng)?jiān)谄胀òl(fā)票沖紅前，確認(rèn)收回了該普通發(fā)票或取得了購方的退貨說明等相關(guān)憑證再開具，避免涉稅風(fēng)險(xiǎn)。
02專用發(fā)票紅沖流程——銷售方
專用發(fā)票沖紅涉及到開具信息表，上傳信息表和開具紅字發(fā)票三個(gè)大的步驟。其中開具信息表還要分銷售方申請(qǐng)和購買方申請(qǐng)兩種情況。
1.紅字發(fā)票信息表填開
第一步：進(jìn)入開票系統(tǒng)－發(fā)票管理－紅字發(fā)票信息表（開票軟件左上角）－紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開
第二步：選擇銷售方申請(qǐng)-輸入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、選擇原藍(lán)字發(fā)票開票時(shí)間（注意：如果是成品油專用發(fā)票，還需要勾選最上方的成品油專用發(fā)票信息選擇。）
第三步：確認(rèn)信息無誤點(diǎn)確定
第四步：點(diǎn)擊打印—選擇不打印
第五步：若需要開第二張紅字發(fā)票信息表—點(diǎn)擊確認(rèn)，若沒有下一張需要開—點(diǎn)擊取消
2.信息表上傳
第一步：點(diǎn)發(fā)票管理—紅字發(fā)票信息表—紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出
第二步：選中要上傳的信息—點(diǎn)擊上傳—顯示審核通過—完成。
3.開具紅字發(fā)票
第一步：發(fā)票填開—增值稅專用發(fā)票填開—點(diǎn)擊“紅字”—選擇導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表。
第二步：選中已審核通過的信息表之后，點(diǎn)擊選擇。檢查票面信息無誤—打印。
到這里，銷售方自己申請(qǐng)紅字信息表，上傳信息表審核獲取信息表編號(hào)和開具紅字發(fā)票的整個(gè)流程就完成了。
03開具發(fā)票為專票，且收票方已認(rèn)證抵扣
第一步：購買方在增值稅開票系統(tǒng)中開具并上傳《紅字信息表》，將《紅字信息表》編號(hào)交予銷售方；
第二步：銷售方根據(jù)購買方開具的《紅字信息表》，在增值稅開票系統(tǒng)中開具紅字增值稅專用發(fā)票；
第三步：選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。
第四步：購貨方進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息。
第五步：紅字專票信息表查詢導(dǎo)出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功瞬間會(huì)生成信息表編號(hào)，同時(shí)可以下載紅字信息表。
第六步：銷售方進(jìn)入專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“下載或?qū)爰t字發(fā)票信息表”，核實(shí)信息無誤后方可打印。
溫馨小貼士：
1.這一次我們講解的是專票，銷方申請(qǐng)信息表并由銷方自己開具紅字發(fā)票的流程。如果您是普通發(fā)票或電子發(fā)票要沖紅，請(qǐng)看我們上一篇講解的普通發(fā)票沖紅的流程。
2.銷售方開具紅字信息表的，不可以部分沖紅，請(qǐng)務(wù)必記住這一點(diǎn)，防范涉稅風(fēng)險(xiǎn)。這點(diǎn)和普通發(fā)票不一樣，和購方發(fā)起申請(qǐng)也不一樣。
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