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成本會(huì)計(jì)工作流程設(shè)置（二）
（八）現(xiàn)金與支票管理
1.保管單據(jù)（支票、支票報(bào)銷單、支票申請(qǐng)單、收據(jù)等）、財(cái)務(wù)專用章及現(xiàn)金；
2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；
3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；
4.辦理國(guó)際收支申報(bào)手續(xù)；
5.每日對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)與結(jié)算；
6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；
7.初步審核現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)的合法性和真實(shí)性，辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)。
（九）財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂
（十）完成上級(jí)委派的其他任務(wù)
工作績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)
（一）成本核算方法科學(xué)合理；
（二）成本計(jì)算準(zhǔn)確，能如實(shí)反映生產(chǎn)狀態(tài)，無(wú)差錯(cuò)；
（三）總賬及固定資產(chǎn)賬登記準(zhǔn)確，無(wú)差錯(cuò)；
（四）應(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；
（五）提供的銷售考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；
（六）對(duì)銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無(wú)差錯(cuò)；
（七）向管理層提供內(nèi)容翔實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的分析報(bào)告，并能從中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題；
（八）現(xiàn)金收支相符，差錯(cuò)率為零；
（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯(cuò)率為零；
（十）保證現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)合法、真實(shí)，符合公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；
（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財(cái)務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；
（十二）認(rèn)真填寫有關(guān)財(cái)務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn)；
（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊(cè)，保證財(cái)務(wù)檔案完整，尋找方便。
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