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如何盤活企業存貨
存貨是企業流動資產中的一項。通常，存貨占流動資產的份額較大，儲備適量的存貨，可以保證公司生產經營過程中銷售和耗用的及時所需，為公司生產和銷售創造有利機會。但任何存貨都是一項資金的占用，存貨過量會造成公司資金的積壓和浪費。因此，如何盤活存貨，是企業財務管理的主要內容之一。
目前，我國已有不少商業銀行推出了存貨質押類的銀行融資產品，為企業盤活存貨提供了一條新的渠道，比如中國銀行針對棉花、家具、繭絲綢和畜牧等行業的中小企業，以其擁有的存貨為質押，開發了一系列專屬產品；中信銀行推出“存貨質押貸款”；興業銀行推出的標準倉單質押貸款業務目前已實現3家商品期貨交易所“全覆蓋”。
多用于商品流通企業
距離最困難的日子已有1年多了，但是老肖仍然記得那段日子是怎么過來的。
2009年3月，已經3個月沒接到一筆訂單的某鋼材經銷商眼看著就支撐不下去了，這讓總經理老肖感到萬分焦急。他決定在福建開設分公司。然而，這一計劃也因缺乏啟動資金而擱淺。
事實上，受全球金融危機影響，當時鋼鐵需求已大幅下降。而作為一家鋼材經銷商，老肖無法提供足夠的抵押品如土地、廠房等向銀行借貸。在聯系多家銀行之后，最后老肖終于以鋼材存貨做質押，在不到1個月的時間里就貸到了900萬元款項，他的企業很快恢復了生機。
“存貨質押貸款多適用于商品流通企業。”中信銀行某信貸人士表示，如鋼材等各類金屬、石化、糧食、醫藥、家電器材等行業的貿易企業。
存貨質押能有效地解決企業擔保難問題，當企業無固定資產作為抵押，又尋找不到合適的保證單位擔保時，可以自有的存貨作為質押向銀行取得貸款。“存貨質押緩解了企業因庫存商品多而造成的短期流動資金不足的狀況。”該信貸人士分析說。
如何進行存貨質押
據上述信貸人士介紹，存貨質押融資業務是在物流企業參與下的動產質押業務。由于存貨質押業務涉及到倉儲企業、貨主和銀行三方的利益，因此要有一套嚴謹、完善的操作程序。
首先，貨主（借款人）與銀行簽訂《銀企合作協議》、《賬戶監管協議》；倉儲企業、貨主和銀行簽訂《倉儲協議》；同時倉儲企業與銀行簽訂《不可撤銷的協助行使質押權保證書》。
其次，貨主按照約定數量送貨到指定的倉庫，倉儲企業接到通知后，經驗貨確認開立專用存貨倉單；貨主當場對專用存貨倉單作質押背書，由倉庫簽章后，貨主交付銀行提出存貨質押貸款申請。
再其次，銀行審核后，簽署貸款合同和存貨質押合同，按照存貨價值的一定比例放款至貨主在銀行開立的監管賬戶。
最后，貸款期內實現正常銷售時，貨款全額劃入監管賬戶，銀行按約定根據到賬金額開具分提單給貨主，倉庫按約定要求核實后發貨；貸款到期歸還后，余款可由貨主（借款人）自行支配。
上述信貸人士提醒企業，存貨質押物須具有以下特點：產權明確；物理和化學性質穩定；價格穩定、市場活躍、易于變現；規格明確、便于計量，有明確依據可確定實際價值。
一般來說，存貨質押的融資額度可根據申請人及貨物的不同情況采取不同的質押率，最高不超過所質押存貨總價值的70％。
同時，存貨質押融資業務可采取多種融資形式，包括流動資金短期貸款、銀行承兌匯票、綜合授信、銀行付款保函等多個品種。
【我要糾錯】 責任編輯：zoe
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