財稅培訓師優秀學員——陶老師，從財務負責人到實戰型講師的蛻變！

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來源: 正保會計網校編輯：qizhenzhen 2023/06/15 09:39:34　字體：大小

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老師簡介

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陶老師，中國注冊會計師、稅務師、評估師、高級會計師、高級審計師。擁有二十年財務工作經驗，現任大型民企集團公司財務負責人，擅長會計核算、稅務籌劃、內部審計等財稅管理，有多年地產、建筑、酒店、餐飲等行業財稅管理經驗。

【財稅培訓師特訓認證過程】

結業時間：2023年5月

結業課題：《企業所得稅匯算清繳新政盤點與申報實操》

（識別二維碼查看課程）

【課程收益】

掌握最新出臺的財稅優惠政策，減少政策分析不足導致的稅務風險；通過具體案例分析，列舉稅會差異要點，學會各類差異的正確會計處理和納稅申報；有效使用具體圖表和案例對申報表單進行講解，掌握主要表單填寫的實操技能。

【課程大綱】

一

稅會差異原理及具體內容概述

1、為何會出現稅會差異？

（1）會計準則與稅法的基本原理和區別

（2）正確處理稅會差異的重要作用

（3）會計信息質量要求與稅前扣除原則的差異

2、稅會差異主要內容及處理方法

（1）主要稅會差異舉例

（2）解決稅會差異的方法及具體案例

（3）稅會差異在企業所得稅申報表中的體現

二

企業所得稅新政盤點及處理方法

1、新出臺的企業所得稅優惠政策

2、延續實施的企業所得稅優惠政策

3、優惠政策在企業所得稅申報表中的體現及應用

（1）優惠政策申報表單及內容

（2）本企業應用優惠政策的常見錯誤列舉

三

如何正確填寫企業所得稅年度申報表

1、企業所得稅年度申報表的主要內容及變化

（1）企業所得稅年度申報表格式及表樣介紹

（2）企業所得稅主表及內容填寫要點

2、特殊業務填寫方法

（1）收入類調整

（1.1）視同銷售業務如何正確填寫？

（1.2）未按權責發生制業務如何填報？

（1.3）建筑公司新準則下的財稅處理

（1.4）政府補助在財稅差異處理

（1.5）房地產開發公司特定業務納稅調整表如何填寫？

（2）資產類項目重點業務應用案例

（2.1）固定資產加速折舊應用案例

（2.2）酒店集團使用權資產填報案例

（2.3）地產集團合同取得成本的填報

（3）扣除類項目重點業務應用案例

（3.1）跨期廣宣費填報案例

（3.2）職工薪酬填報案

【財稅培訓師特訓認證計劃】

幫您掌握課程開發全流程、助產3小時視頻課程，推薦去網校實操課堂講課，擇優特聘為合作講師、結業頒發財稅培訓師證書，幫您開啟財稅第二職業！

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