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嗯嗯，可以這么解釋

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：利潤分配-未分配利潤

嗯嗯，還有調(diào)增的一部分，如營業(yè)外支出，我該如何賬務(wù)處理

只是申報納稅調(diào)增，不需要做賬務(wù)處理，那個只是算稅的需要調(diào)整，賬沒錯

營業(yè)外支出我調(diào)增了，不需要賬務(wù)處理？

那我虛估的部分，調(diào)增，要不要像老師說的利潤分配未分配利潤那個分錄那樣做

?營業(yè)外支出納稅調(diào)增了，不需要賬務(wù)處理。虛估的就是我那樣做賬

嗯嗯，假如不是虛估的，票確實來不了，我該怎么做賬務(wù)處理

那么就不需要沖暫估，只是匯算的時候納稅調(diào)增

那我不充暫估，財務(wù)報表上應(yīng)付賬款一直存在

支付款項就沖平了

明白了，我虛估的來不了，只能賬和報表同步，走利潤分配未分配中，匯算來不了票，今后來票，就把應(yīng)付賬款給后面充掉了

是的，就是那個意思的

你好！老師我剛這樣做了賬務(wù)處理，但我看到財務(wù)報表上，利潤表上凈利潤和資產(chǎn)負債表上未分配利潤不相等了著

按調(diào)整后的的報表更正申報，調(diào)整為一致

怎么調(diào)整賬務(wù)，因為就像老師說的，匯算的報表上還有調(diào)增的營業(yè)外支出，

納稅調(diào)整的不需要調(diào)賬，只是做了調(diào)整分錄的，才調(diào)整上年的報表

哦哦！那我今年調(diào)增了成本后，我按借應(yīng)付貸未分配利潤后，我意思是現(xiàn)在我25年1季度財務(wù)報表上利潤上凈利潤和資產(chǎn)負債表上未分配利潤不一致，再怎么調(diào)，我都不太懂了

視同那個調(diào)整分錄直接在24年做的 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：你當時暫估的成本費用， 修改24年的報表，25年的年初數(shù)一起調(diào)整