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問題已解決
本月單位部分公積金多付了2元，需要掛在做工資老師名下下個月少付兩元，這種情況怎么做賬呢？麻煩老師把分錄寫的完整一點，借什么科目，貸什么科目，謝謝
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同學你好，多付給誰了，稅務局還是？
2022 10/10 20:38
84784947 
2022 10/10 20:41
應該是住房公積金管理中心
84784947
2022 10/10 20:44
是事業單位會計，老師
立峰老師 
2022 10/10 20:49
不會吧，每月付多少錢，金額都是算好的，多了也叫不上吧？
如果真交多了，就記借方，下月少交一些就平了。
84784947
2022 10/10 20:53
可是已經付出去了，然后發現付多了，這時候借貸方科目記啥呢，多交的部分應該在哪個科目下面呢？還請老師說的詳細一點吧，謝謝您了
立峰老師
2022 10/10 21:02
借：應付職工薪酬—住房公積金 (正常部分）
預付賬款2元
貸：銀行存款 全部交的錢
84784947
2022 10/10 21:04
借方2元能進其他應收款嗎老師
立峰老師
2022 10/10 21:05
可以。我覺得記預付賬款更合適一些
立峰老師
2022 10/10 21:05
責任人可以掛這個人
84784947
2022 10/10 21:05
等下個月付完以后沖回？
立峰老師
2022 10/10 21:05
因為錢在公積金中心，所以記預付賬款合適
84784947
2022 10/10 21:08
好的，謝謝老師啦！
84784947
2022 10/10 21:13
還想問一下老師，這個月公積金已經按照多兩元的數額發出去了，再掛一筆貸：銀行存款可以不？是不是只要不付款就行呢？
立峰老師
2022 10/10 21:16
是的，不用再付款了，銀行存款付款必須有憑證
84784947
2022 10/10 22:08
我這個也是記賬憑證呀
立峰老師
2022 10/10 22:20
好的，把付出去的錢中間的2元記到往來款，就好了。
84784947
2022 10/10 22:32
那就還是按照您給的賬務處理方式做賬哈？
立峰老師
2022 10/10 22:34
是的，不一樣，把科目改一下。
84784947
2022 10/10 22:37
能不能麻煩老師重新寫一下分錄呢？還是不太明白，麻煩老師了
立峰老師
2022 10/10 22:42
你把你現在做好的分錄發過來》
84784947
2022 10/10 22:51
我準備明天過去做呢，所以先向您請教清楚
立峰老師
2022 10/10 22:53
借：應付職工薪酬 （正常應交數）
預付賬款2
貸：銀行存款 總支付金額
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