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問題已解決
建筑行業一般納稅人，收到一張進項發票，但是這個月不抵扣不認證，應該怎么做分錄
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計入應交稅費-待認證進項稅
2024 01/05 11:57
84784985 
2024 01/05 11:58
但是我做待認證，以前已經認證了的進項也變成待認證了
家權老師 
2024 01/05 12:00
認證了轉進項
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：應交稅費-待認證進項
84784985
2024 01/05 12:02
你沒搞懂我的問題。
我意思是這個月我做了待認證的分錄。
之前已經認證的進項發票分錄也變成待認證了
家權老師
2024 01/05 12:03
說明你自己搞錯了，不會認證的自己就變成待認證了，要么就是系統出錯，聯系你的系統客服
84784985
2024 01/05 13:16
另外一個問題
銷項稅是881.04
進項稅是1509.41
這個應該怎么做分錄
家權老師
2024 01/05 14:24
不用做分錄。
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
84784985
2024 01/05 16:39
企業所得稅需要計提嗎？如果沒有計提報表會出現什么問題
家權老師
2024 01/05 16:42
賬面有利潤就得計提哈
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