專家解讀｜大連評協：對《加強資產評估行業聯合監管若干措施通知》認識

財政部出臺的《加強資產評估行業聯合監管若干措施的通知》，從制度設計上理順了原來財政部門的行政監管與評協的自律監管之間關系，由分頭檢查到現在的聯合監管。文件中出現了許多新觀點、新措施，為下一步聯合監管提供了原則保障?，F就我們的理解，談幾點不成熟的看法：

一、加強黨的領導是保障監管有效的核心

文件中強調了加強黨的領導：“財政部監督評價局和中國資產評估協會在財政部黨組的集中統一領導下共同履行法定監管職責；在聯合檢查組中建立臨時黨支部，以黨的紀律為統領，確保依法監管，增強紀律約束力和制度執行力?！背浞煮w現了黨在聯合監管中的領導地位，發揮黨的領導在聯合監管中的制度保障作用。

二、實行“五統一”原則是監管檢查工作重要手段

文件中強調了監管檢查的“五統一”原則：“實施聯合監管后，將遵循“統一檢查計劃、統一規范程序、統一標準制度、統一組織實施、統一處理處罰、統一發布公告”的原則，組建聯合檢查組開展年度執業質量檢查?！边@樣就從頂層設計上避免了重復檢查、檢查標準不統一、處罰尺度不一致及增加機構應對檢查負擔等問題，提高了聯合監管監管的權威性和實際效果，促進資產評估行業高質量發展。

三、隊伍建設是監管檢查工作的基石

文件中強調了檢查隊伍的建設：“注重發揮資產評估行業專家資源優勢，財政部層面成立資產評估技術咨詢專家小組，協會層面建立資產評估行業技術專家庫。”這就抓住了評估業務質量檢查的“牛鼻子”，如果缺少一支高素質、高效率的專業隊伍，聯合監管就成了一紙空談。在評估專業人才方面，評估協會有著天然優勢，這些年通過行業自律檢查實踐磨煉，已經打造出一支有能力、守道德的檢查隊伍。相信在下一步的聯合監管中，有評估協會推薦出來的檢查隊員會經得住考驗，再創佳績。

四、正確理解“一查雙罰”，并不是一事兩罰

新聞通稿里面說到：“聯合監管的主要特點實施‘一查雙罰’。”對此一些評估從業人員產生了情緒，以為會出現檢查中一個問題被行政部門和行業協會同時進行處罰的情況。對照文件的原文“對檢查發現的問題進行聯合審理，分別由財政部監督評價局和中國資產評估協會作出行政處罰和行業自律懲戒?！蔽覀兝斫獾氖牵谝粋€檢查過程發現的問題，先由財政部門對照行政法規需要進行處罰的，由財政部門做出行政處罰決定；問題的嚴重程度夠不上行政處罰，但對照評估行業自律的規定需要懲戒的，由評估協會做出相應的行業自律懲戒。一個問題已經由財政部門做出行政處罰，評估協會原則上不在重復懲戒，因此不會是一事兩罰。

五、檢查結果的公開與聯合應用是擴大監管作用的前提

文件中強調了檢查結果的公開和多方面應用：“對發現的嚴重違反有關法律法規、屢查屢犯的資產評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監督部門共享。對聯合監管中發現的典型案例予以曝光，震懾違法行為?！币郧霸u估協會也對一些機構作出懲戒，但大部分屬于“關起門來打孩子”，只在行業內部公開，沒有對外公開。這次在對檢查結果的應用上強調了公開曝光、列失信“黑名單”、影響評優等各個方面，加大了違法違規成本，可以起到懲罰違法行為，警示同行的作用。只有這樣，才能剔除評估行業的“害群之馬”，提高行業的公信力。