《銀行帳戶管理辦法》

　　1994年10月9日  中國(guó)人民銀行銀發(fā) L1994]255號(hào)

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　　第二條  凡在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立人民幣存款帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶和個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)存款人）以及銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行），必須遵守本辦法的規(guī)定。

　　外匯存款賬戶的開(kāi)立、使用和管理，按照國(guó)家外匯管理局頒發(fā)的外匯帳戶管理規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條  存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專(zhuān)用存款帳戶。

　　第四條  基本存款帳戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付的帳戶。

　　存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本帳戶辦理。

　　第五條  一般存款帳戶是存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的帳戶。

　　存款人可以通過(guò)本帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

　　第六條  臨時(shí)存款帳戶是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的帳戶。

　　存款人可以通過(guò)本映戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。

　　第七條  專(zhuān)用存款帳戶是存款人因特定用途需要開(kāi)立的帳戶。

　　第八條  存款人只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款帳戶。本辦法另有規(guī)定的除外。

　　第九條  存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選揮存款人開(kāi)立帳戶。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)存款人、銀行開(kāi)立或使用帳戶。

　　第十條  存款人在其帳戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。

　　第十一條  銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護(hù)存款人資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人帳戶內(nèi)存款。國(guó)家法律規(guī)定和國(guó)務(wù)院授權(quán)中國(guó)人民銀行總行的監(jiān)督項(xiàng)目除外。

　　第十二條  存款人在銀行開(kāi)立基本存款帳戶，實(shí)行由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)開(kāi)戶許可證制度。

　　銀行對(duì)存款人開(kāi)立或撤銷(xiāo)帳戶，必須向中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申報(bào)。

　　第二章  帳戶設(shè)置和開(kāi)戶條件

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　　第十八條  存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款帳戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、借款合同或借款借據(jù)；

　　二、基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開(kāi)戶的證明。

　　第十九條  存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款帳戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照；

　　二、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門(mén)同意設(shè)立外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。

　　第二十條  存款人申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款帳戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具下列證明文件之一：

　　一、經(jīng)有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)的文件；

　　二、國(guó)家有關(guān)文件的規(guī)定。

　　第三章  帳戶開(kāi)立和撤銷(xiāo)

　　第二十一條  存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款帳戶，應(yīng)填制開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證開(kāi)立帳戶。

　　第二十二條  存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專(zhuān)用存款帳戶，應(yīng)填制開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng)銀行審核同意后開(kāi)立帳戶。

　　第二十三條  本辦法第十三條第三、四、五項(xiàng)規(guī)定的存款人，已在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款帳戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開(kāi)立一個(gè)基本存款帳戶。

　　第二十四條  存款人申請(qǐng)改變帳戶名稱(chēng)的，應(yīng)撤銷(xiāo)原帳戶，按本辦法的規(guī)定開(kāi)立新帳戶。？    第二十五條  存款人撤銷(xiāo)帳戶，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)帳戶余額，經(jīng)開(kāi)戶銀行審查同意后，辦理銷(xiāo)戶手續(xù)。

　　存款人銷(xiāo)戶時(shí)，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開(kāi)戶許可證。

　　第二十六條  存款人撤銷(xiāo)基本存款帳戶后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開(kāi)立新帳戶。

　　第二十七條  開(kāi)戶銀行對(duì)一年（按對(duì)月對(duì)日計(jì)算）未發(fā)生收付活動(dòng)的帳戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來(lái)行辦理銷(xiāo)戶手續(xù)，逾期視同自愿銷(xiāo)戶。

　　第四章  帳戶管理和責(zé)任

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　　第三十二條  存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)立基本存款賬戶。

　　存款人不得在同一家銀行的幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立一般存款帳戶。

　　第三十三條  存款人不得因開(kāi)戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀(jì)律，轉(zhuǎn)移基本存款帳戶。

　　存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款帳戶的，中國(guó)人民銀行不得對(duì)其核發(fā)開(kāi)戶許可證。

　　第三十四條  存款人的帳戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。

　　第三十五條  開(kāi)戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開(kāi)設(shè)帳戶的，要限期撤銷(xiāo)多余帳戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。

　　第三十六條  開(kāi)戶銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

　　第三十七條  存款人違反中辦法第三十四條規(guī)定的，除責(zé)令其糾正外，按規(guī)定對(duì)帳戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒(méi)收出租帳戶的非法所得。

　　第三十八條  中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開(kāi)戶許可證的，上級(jí)人民銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)其處以罰款。

　　第三十九條  存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔(dān)責(zé)任。

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