周老師 ??| 提問時間：11/03 22:44
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- 想問一下，這個題為什么報稅的時候銷售額為64萬？另外業務6怎么做分錄呀
- 第二問是零售環節，為什么不是5的稅率 趙老師 ??| 提問時間：11/03 22:26#稅務師#
- 進口回來的高檔化妝品直接加價銷售的是不是就不需要再繳納消費稅了？如果說是進口回來的高檔化妝品再加工成需要繳納消費稅的化妝品才需要抵扣已繳納的消費稅是嗎？ 周老師 ??| 提問時間：11/03 22:04#稅務師#
- 第四問為什么不減去代扣代繳的百分之70，第五問為什么留存還要交 小王老師 ??| 提問時間：11/03 22:00#稅務師#
- 稅法二模擬試卷4，計算題第1題，貨幣形式用于我國境內公益救濟性質的捐贈以及為總機構墊付的不屬于其自身活動所發生的費用，不應作為代表機構的經費支出，那么在計算核定征收2024年企業所得稅時代表經費支出的總額計算中為什么要加10呢？ 張老師 ??| 提問時間：11/03 21:48#稅務師#
- 財務與會計：必刷550第288題，為什么直接貸：長投--損調 200了呢，明明在入賬的時候損調是80的啊？ 范老師 ??| 提問時間：11/03 21:47#稅務師#
- 出租12年7月構建的房屋為什么不用簡易計稅，而要用一般計稅？ 趙老師 ??| 提問時間：11/03 21:47#稅務師#
- 委托境內單位研發100萬支出，符合研發費用加計扣除的調減，則一共可以在稅前扣除多少？（到底是180還是160啊，網上說什么的都有） 劉艷紅老師 ??| 提問時間：11/03 21:20#稅務師#
- 請問老師，增值稅納稅義務何時發生？ 范老師 ??| 提問時間：11/03 21:15#稅務師#
- 老師，稅二模擬試卷3綜合題第1題里面6月30號將倉庫出租取得不含稅租金收入20萬元。為什么在計算廣宣費基數的時候要把這20萬加上，但是算企業應納稅所得額的時候沒有加這個租金20萬。 趙老師 ??| 提問時間：11/03 20:43#稅務師#
- 長江公司在上述抵債的基礎上豁免黃河公司債務50萬元，并將剩余債務150萬元的償還期限延期至2024年12月31日。在債務延長期間，剩余債務按年利率5%計息，但如果黃河公司在2024年度盈利，則利率上升至7%。黃河公司到期一次償還本息，且預計2024年度很可能盈利。
（3）該協議自2024年1月1日起執行，上述抵債資產的所有權已經變更，部分債務解除手續及其他有關法律手續均于當日辦妥。長江公司在上述抵債的基礎上豁免黃河公司債務50萬元，并將剩余債務150萬元的償還期限延期至2024年12月31日。在債務延長期間，剩余債務按年利率5%計息，但如果黃河公司在2024年度盈利，則利率上升至7%。黃河公司到期一次償還本息，且預計2024年度很可能盈利。
假設黃河公司2024年度虧損，則黃河公司2024年度在債務重組日后因剩余債務應確認的財務費用為（ ）萬元.在這一題中，財務費用為什么不是10.5萬元 張老師 ??| 提問時間：11/03 20:39#稅務師#
- 會計500題目，74頁324題（3）題干里面B公司可辨認凈資產公允價值總額8000萬元，有作用嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：11/03 20:37#稅務師#
- 請董老師和樸老師解答，請問老師，45題怎么理解，為什么分別要進不同的科目 董孝彬老師 ??| 提問時間：11/03 20:29#稅務師#
- 請董老師和樸老師解答，請問老師，44題，解析中，金融資產到長投轉換，其它綜合收益和資本公積為什么不結轉，沒搞明白 樸老師 ??| 提問時間：11/03 19:52#稅務師#
- 第二個單選題，在計算應繳納土地增值稅金額時，其中扣除項目轉讓房地產相關稅金里，為什么答案中要乘上50% 范老師 ??| 提問時間：11/03 19:06#稅務師#
- 增值稅一般納稅人取得走逃（失聯）企業的異常增值稅扣稅憑證，未申報出口退稅或者已申報但尚未辦理出口退稅的，暫不允許辦理出口退稅。這句話對不對 張老師 ??| 提問時間：11/03 18:44#稅務師#
- 在稅法中，用農產品委托加工13%稅率的貨物計算組成計稅價格時，材料成本要扣除農產品進項稅額。
根據相關規定，納稅人購進用于生產或者委托加工13%稅率貨物的農產品，按照10%的扣除率計算進項稅額 。在計算材料成本時，應將已經抵扣的進項稅額從農產品買價中扣除，以凈額計入組成計稅價格。例如，從農業生產者處購進農產品買價為100元，用于生產13%稅率貨物，可抵扣進項稅額為100×10%=10元，那么計入組成計稅價格的材料成本就是100-10=90元。
上面回答正確嗎 張老師 ??| 提問時間：11/03 18:42#稅務師#
- 關于增值稅一般納稅人取得走逃（失聯）企業的異常增值稅扣稅憑證的說法中，正確的有（ ??）。
A、納稅信用A 級以外的納稅人，尚未申報抵扣增值稅進項稅額的，暫不允許抵扣。已經申報抵扣增值稅進項稅額的，除另有規定外，一律作進項稅額轉出處理。
B、納稅信用A級的納稅人，尚未申報出口退稅或者已申報但尚未辦理出口退稅的，除另有規定外，暫不允許辦理出口退稅。
C、納稅信用A 級以外的納稅人，適用增值稅免退稅辦法的納稅人已經辦理出口退稅的,稅務機關應按照現行規定對列人異常憑證范圍的增值稅專用發票對應的已退稅款追回
D、納稅信用A 級以外的納稅人，適用增值稅免抵退稅辦法的納稅人已經辦理出口退稅的，應根據列入異常憑證范圍的增值稅專用發票上注明的增值稅額作進項稅額轉出處理
E、納稅信用A 級納稅人取得異常憑證且已經申報抵扣增值稅、辦理出口退稅或抵扣消費稅的，可以自接到稅務機關通知之日起10個 張老師 ??| 提問時間：11/03 18:36#稅務師#
- 3有點不理解，30萬賣給丙企業，是甲繳納消費稅的意思嗎，然后50萬丙再納稅嗎 董孝彬老師 ??| 提問時間：11/03 18:36#稅務師#
- 自主申報流程圖片，小規模/一般納稅人，今天還讓我操作，可是我不太會，沒整過，這邊知道有啥流程嗎，自主申報是啥意思呢，讓我給十多家公司做自主申報 董孝彬老師 ??| 提問時間：11/03 17:49#稅務師#
- 老師稅二這一塊，構成關聯方是要干什么呢？沒看懂 鐘存老師 ??| 提問時間：11/03 17:40#稅務師#
- 老師，他這為啥要加上資產溢余收入呢？ 鐘存老師 ??| 提問時間：11/03 17:21#稅務師#
- 土增費用扣除哪些稅費不能扣 周老師 ??| 提問時間：11/03 17:06#稅務師#
- 在52題答案中，甲酒廠從農民手中收購小麥在委托乙酒廠加工白酒組成計稅價格中，小麥材料成本為什么沒有扣除10% 張老師 ??| 提問時間：11/03 17:02#稅務師#
- 我國居民企業 B 公司在甲國設立一分公司，構成所在國的常設機構，需要自主申報納稅。在乙國設立持股比例80％的子公司，2024 年度 B 公司企業所得稅納稅申報表項目如下：
（1）B 公司利潤總額為 500 萬元
（2） 甲國分公司營業收入 100 萬元，營業支出 80 萬元，其中包含企業所得稅支出 6 萬元。營業支出中，按照我國稅法規定不可扣除的其他支出 10 萬元。
（3）應收乙國子公司宣告分配的利潤 200 萬元， 已計入利潤總額。子公司已在乙國繳納企業所得稅100萬元，子公司當年稅后利潤全部按持股比例分配，乙國預提所得稅稅率 5％。
（其他相關資料：該居民企業適用 25％的企業所得稅稅率，除上述事項外，無其他納稅調整金額，境外已納稅額選擇“分國不分項 ”抵免方式）
2024 年該居民企業境內應納稅所得額請問為什么是274萬元 小王老師 ??| 提問時間：11/03 16:53#稅務師#
- 老師好，商場購進普通化妝品 以高檔化妝品對外銷售交消費稅嗎？ 商場不屬于生產環節呀 ？ 張老師 ??| 提問時間：11/03 16:52#稅務師#
- 增值稅加計抵減條件有哪些？ 周老師 ??| 提問時間：11/03 16:43#稅務師#
- 這一題如何判斷甲公司的間接持股比例 趙老師 ??| 提問時間：11/03 16:41#稅務師#
- 老師，2500，這個數，是其他綜合收益，投房處置時候，其他綜合收益轉其他業務成本？ 周老師 ??| 提問時間：11/03 16:35#稅務師#
- 煤礦開采企業開采原煤20 000噸，5月19日將其中的10 000噸原煤直接銷售，取得不含
增值稅銷售收入700萬元。將5 000噸原煤經洗選加工成洗選煤后銷售，取得不含增值稅銷售收入
500萬元。銷售收入中包含從洗煤廠到購買方指定地點的運雜費5萬元，已取得增值稅發票。5月
22日，煤炭開采企業將500噸原煤移送至火力發電廠用來發電。煤礦開采企業5月份增值稅的銷項稅額為多少？煤炭開采企業將500噸原煤移送至火力發電廠用來發電是否需要繳納增值稅？ 周老師 ??| 提問時間：11/03 16:35#稅務師#
