郭鋒老師 ??| 提問時間：11/05 14:10
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- 業(yè)務(wù)一分期收款，不應(yīng)該是按合同約定的收款確認收入嗎
- 收取返利的賬務(wù)處理。 張老師 ??| 提問時間：11/05 13:58#稅務(wù)師#
- 跟股東的關(guān)聯(lián)價值比怎么計算？ 范老師 ??| 提問時間：11/05 13:29#稅務(wù)師#
- 關(guān)聯(lián)債資比怎么計算 小王老師 ??| 提問時間：11/05 13:28#稅務(wù)師#
- 補充養(yǎng)老和補充醫(yī)療分別對個人所得稅和企業(yè)所得稅有何影響？ 趙老師 ??| 提問時間：11/05 12:56#稅務(wù)師#
- 全體員工辦理補充養(yǎng)老和補充醫(yī)療對企業(yè)所得稅和個人所得稅有如何影響？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/05 12:53#稅務(wù)師#
- 第78問中確認這個轉(zhuǎn)讓的相關(guān)稅金的時候，這個為什么要用銷售時的增值稅減去這個購進時的660萬元的增值稅呢？這個賣在后，買在前，買的時候是已經(jīng)把這個增稅進行了抵扣，現(xiàn)在這個抵扣合理嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：11/05 12:40#稅務(wù)師#
- 一般納稅人銷售舊貨，撥3乘2，繳納增值稅，是不是不能開專票 郭鋒老師 ??| 提問時間：11/05 12:02#稅務(wù)師#
- 老師您好，這個題算增值稅為什么不減地價款 周老師 ??| 提問時間：11/05 11:44#稅務(wù)師#
- 業(yè)務(wù)5，是按照平銷返利處理嗎？還是說平銷返利題目中會明確指出這個是平銷返利？ 張老師 ??| 提問時間：11/05 11:27#稅務(wù)師#
- 老師好！ 在計算消費稅時 總是不能確定好 是否需要除小括號1-消費稅率，還是直接乘消費稅率？怎么樣來判定？謝謝！ 范老師 ??| 提問時間：11/05 11:24#稅務(wù)師#
- 公開拍賣自己的小說手稿，按哪類收入繳納個稅？ 小王老師 ??| 提問時間：11/05 11:16#稅務(wù)師#
- 母公司以房屋權(quán)屬向其全資子公司增資，是免征契稅嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/05 10:57#稅務(wù)師#
- 甲企業(yè)為某市一家酒廠，乙企業(yè)為一家大型批發(fā)企業(yè)，甲、乙均為增值稅一般納稅人，2025年1月，甲采用分期收款方式向乙企業(yè)銷售白酒16噸，合同約定不含稅銷售額共計80萬元，本月收取60%的貨款，其余貨款于下月10日收取，由于乙企業(yè)本月資金緊張，經(jīng)協(xié)商，甲企業(yè)本月收取不含稅貨款30萬元，并按收到的貨款開具增值稅專用發(fā)票。
各位老師好，麻煩老師幫解答一下：
1.分期付款是按合同約定，那應(yīng)該是合同約定不含稅銷售額80萬，為什么這里計稅依據(jù)是80*60%？
2.后面又說按照收到貨款30萬開票，這里為什么又不考慮開票的問題了？這里開票是后開票的意思嘛？那應(yīng)該怎么看是先開票還是后開票呢？
范老師 ??| 提問時間：11/05 10:57#稅務(wù)師#
- 為什么計算房開企業(yè)轉(zhuǎn)讓新建房的土地增值稅時，五步法的第一步中，不含增值稅收入額減去的是銷售新房的銷項，而不是減去整個銷售新房的增值稅額 郭鋒老師 ??| 提問時間：11/05 10:00#稅務(wù)師#
- 請老師幫忙寫一下這道題的分錄，謝謝！
【例·簡答題】某自營出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為10%。2024年5月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為：購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價款200萬元，外購原材料準予抵扣進項稅額26萬元。當(dāng)月耗用的進料加工免稅進口料件的金額為100萬元。上期末留抵稅款6萬元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬元，收款113萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬元。
要求：計算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。 趙老師 ??| 提問時間：11/05 09:57#稅務(wù)師#
- 老師好 ！利息 租金和特許權(quán)使用費在應(yīng)用中他們的相同點是什么 ？或者說他們都處在怎樣的情景中應(yīng)用 ？ 張老師 ??| 提問時間：11/05 09:07#稅務(wù)師#
- 這個第78問中，標準答案中與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金中為什么要減去這個660萬？這660萬是購入時的稅額，應(yīng)該已經(jīng)在這個呃購入時已經(jīng)做過進項稅抵扣了。為什么要把它在轉(zhuǎn)讓時又進行一次扣除呢？ 趙老師 ??| 提問時間：11/05 08:53#稅務(wù)師#
- 運輸費是否計入消費稅，一般題目中怎么運用 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/05 08:38#稅務(wù)師#
- 為什么第63問，購買的境外這個代理權(quán)，題中10%的部分用于這個免稅公益項目，按規(guī)定是用于免稅項目是不可以抵扣的，為什么這道題計算進項稅額時是100%進行了抵扣呢。 張老師 ??| 提問時間：11/05 08:08#稅務(wù)師#
- 第四問里，從這個境外購入的代理權(quán)這個有10%用于一個免稅的公益微電影項目，按規(guī)定免稅的是不可以抵扣的，但為什么在標準答案里面是可以抵扣的呢？ 周老師 ??| 提問時間：11/05 07:57#稅務(wù)師#
- 從境外購入的代理權(quán)嗯，10%的部分用于免稅公益微電影項目這一塊，為什么不能進行抵扣呢？ 張老師 ??| 提問時間：11/05 07:53#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人考試默認稅率是1%嗎？還是默認3%？ 張老師 ??| 提問時間：11/05 06:48#稅務(wù)師#
- 財務(wù)與會計550題 486第6小題，計算所得稅費用，為什么要把事項1加回去 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/05 00:30#稅務(wù)師#
- 財務(wù)與會計550題 486第5小題，計算應(yīng)納稅所得額，為什么是加事項1 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：11/05 00:24#稅務(wù)師#
- 請問老師，附有客戶額外購買選擇權(quán)的銷售業(yè)務(wù)，預(yù)期客戶購買的儲值卡中將有大約相當(dāng)于儲值卡面值金額5％的部分不會被消費，確認收入時這個5%要怎么處理？答案看不懂 小王老師 ??| 提問時間：11/05 00:04#稅務(wù)師#
- 這個增值稅的銷項稅額轉(zhuǎn)讓的這個銷項稅額，不是這個轉(zhuǎn)讓收入減去這個地價款，然后除以1+9%乘以9%嗎？為什么最后抽獎的這個銷項稅額是1000÷1+9%乘以百分？就 小王老師 ??| 提問時間：11/04 23:25#稅務(wù)師#
- 研發(fā)費用加計扣除項目 張老師 ??| 提問時間：11/04 23:16#稅務(wù)師#
- 減計收入要不要調(diào)整作為捐贈支出的基數(shù)會計利潤 小王老師 ??| 提問時間：11/04 23:00#稅務(wù)師#
- 2023年11月1號，甲和丙公司簽訂不可撤銷合同，約定在24年1月20號向丙銷售60臺產(chǎn)品，合同價每臺25萬，至2023年末甲完成40臺生產(chǎn)，每臺成本26萬，為生產(chǎn)產(chǎn)品原材料耗盡。且生產(chǎn)的原材料價格上漲，預(yù)計剩余20臺產(chǎn)品單位成本28萬。23年12月31日應(yīng)確認預(yù)計負債金額？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：11/04 22:41#稅務(wù)師#
